銀監(jiān)會下調(diào)撥備紅線

為了更好地督促商業(yè)銀行加大不良貸款處置力度，監(jiān)管部門擬調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求，并將推行“一行一策”制。記者6日從知情人士處獲悉，銀監(jiān)會近期下發(fā)了《關于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2018]7號，下稱《通知》），明確撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%至150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調(diào)整為1.5%至2.5%。

《通知》要求，各監(jiān)管部門在調(diào)整區(qū)間內(nèi)按照“同質(zhì)同類”“一行一策”原則，明確銀行貸款損失準備監(jiān)管要求。其中，“同質(zhì)同類”是指各機構監(jiān)管部門原則上應制定相應類別機構的差異化實施細則并及時印發(fā)實施；“一行一策”是指各機構監(jiān)管部門和銀監(jiān)局按照本通知和實施細則，進一步明確單家銀行的貸款損失準備監(jiān)管要求。

撥備覆蓋率是商業(yè)銀行的重要指標，這一指標反映銀行對信用風險的抵御能力，關系著銀行財務穩(wěn)健。根據(jù)早前的銀監(jiān)會《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，正式引入貸款撥備率和撥備覆蓋率指標。貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率標準為150%，這兩項中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準備的監(jiān)管標準。與之相比可以看到，此次《通知》下發(fā)后，銀監(jiān)會撥備覆蓋率及撥貸比監(jiān)管“紅線”將整體下調(diào)。

對此，民生銀行研究院金融發(fā)展研究中心副主任王一峰向《經(jīng)濟參考報》記者表示，《通知》對貸款損失準備監(jiān)管標準的差異化管理，是監(jiān)管政策日益精細化的標志，該政策的核心要義在于對于資產(chǎn)分類準確、不良處置主動、資本充足率較高的銀行，予以更加優(yōu)惠靈活的準備金安排，適當降低原有撥備覆蓋率、貸款撥備率的最低監(jiān)管要求。政策放松的目的是為了鼓勵銀行提高資產(chǎn)分類準確性，加大不良資產(chǎn)處置，提升資本對于風險抵補的水平。

在王一峰看來，《通知》下發(fā)有其深刻的現(xiàn)實背景。截至2017年末，我國商業(yè)銀行撥備覆蓋率為181.42%，貸款撥備率為3.16%，顯著高于150%和2.5%的最低監(jiān)管標準。“但同時也存在以下問題：首先不同機構間風險抵補能力差異較大，部分銀行存在達標壓力。二是貸款資產(chǎn)質(zhì)量分類標準松緊不一，分類準確性有待提升。三是隨著銀行收入增速的放緩，用于處置不良的資源日益減少。”王一峰說。